Das Schweizer Sozialversicherungs- und Rentensystem (1/3)
Die Schweiz verfügt über ein sehr umfassendes Sozialversicherungssystem, das in seiner Art einzigartig ist. Das System basiert auf drei „Säulen“, wobei jede Säule darauf abzielt, Rentnern und ihren unmittelbaren Angehörigen dabei zu helfen, ihren gewohnten Lebensstandard aufrechtzuerhalten.
• Die erste Säule, auf die sich dieser Blog konzentriert, umfasst die Alters-, Hinterlassenen- und Invalidenversicherung (AHV/IV), auch bekannt als die staatliche Rente in der Schweiz.
• Die zweite Säule umfasst die berufliche Altersvorsorge (BVG/LPP).
• Die dritte Säule umfasst die private Altersvorsorge.
Jede Säule sichert unterschiedliche Ansprüche ab und unterliegt unterschiedlichen Vorschriften.
Darüber hinaus sind Arbeitgeber verpflichtet, für ihre Arbeitnehmer eine Reihe von Versicherungen abzuschließen. Einige Versicherungsbeiträge werden vollständig vom Arbeitgeber übernommen, während der Arbeitgeber den Arbeitnehmer unter Umständen bitten kann, sich an anderen Versicherungsbeiträgen zu beteiligen.
Schließlich stellt die obligatorische Schweizer Krankenversicherung eine erhebliche finanzielle Belastung für einen Haushalt dar. Die Versicherungsprämien gelten als private Kosten, die nur selten vom Arbeitgeber übernommen werden.
Erste Säule – Alters- und Hinterlassenenversicherung / Invalidenversicherung (OASI/DI, AHV/ALV, AVS/AC) und ihre Merkmale
Die Sozialversicherung der ersten Säule bzw. die staatliche Rente wird im Deutschen oft als AHV/ALV und im Französischen als AVS/AC bezeichnet und soll die Grundbedürfnisse einer Person und ihrer unmittelbaren Familie decken. Die staatliche Rente ist als Umlagesystem ausgestaltet, was bedeutet, dass die eingenommenen Beiträge sofort an die derzeitigen Leistungsempfänger ausgezahlt werden. Die erste Säule umfasst nicht nur Leistungen im Falle von Ruhestand und Erwerbsunfähigkeit, sondern gleicht auch Einkommensverluste aufgrund von Pflichtdiensten (Militärdienst, Zivildienst usw.) oder Mutterschafts-/Vaterschaftsurlaub aus. Obwohl sie durch separate Gesetze geregelt ist, umfasst das System der ersten Säule auch die obligatorische Arbeitslosenversicherung, ALV/AC. Falls jemand unfreiwillig arbeitslos wird, zahlt die Versicherung 70 % (80 %, wenn unterhaltsberechtigte Kinder im Haushalt leben) des versicherten Entgelts für bis zu 520 Arbeitstage, abhängig vom Alter der Person und der Dauer der Beitragszahlungen an die ALV/AC. Weitere 120 Tage können hinzukommen, wenn die Person kurz vor dem regulären Renteneintrittsalter steht.
Reguläres Renteneintrittsalter:
• Männer und Frauen, die 1964 oder später geboren wurden: 65 Jahre
• Frauen, die 1963 geboren wurden: 64 ¾ Jahre
• Frauen, die 1962 geboren wurden: Alter 64 ½
Jede Person mit Wohnsitz in der Schweiz ist unabhängig von ihrem Beschäftigungsstatus zur Zahlung von Beiträgen an die AHV/IV verpflichtet. Für Erwerbstätige beginnt die Beitragspflicht am 1. Januar nach Vollendung des 17. Lebensjahres. Für Nichterwerbstätige beginnt die Beitragspflicht am 1. Januar nach Vollendung des 20. Lebensjahres. Das Rentenalter für Frauen und Männer ist wie oben dargestellt. Sie können bis zu zwei Jahre vor Erreichen des offiziellen Rentenalters mit dem Bezug von Altersrentenleistungen beginnen, müssen dabei jedoch eine Kürzung der Leistungen in Kauf nehmen; alternativ können Sie den Bezug der staatlichen Altersrente um bis zu fünf Jahre aufschieben, wobei ein Leistungszuschlag anfällt.
Ab Januar 2024 besteht die Möglichkeit, einen vorzeitigen Bezug oder eine Aufschiebung eines Teils der Rente (20 bis 80 %) zu beantragen; zudem ist eine Kombination aus vorzeitigem Bezug und Aufschiebung möglich.
Für Ehepaare/Einzelpersonen in einer eingetragenen Partnerschaft gilt eine Sonderregelung: Wenn nur eine Person erwerbstätig ist und mindestens das Doppelte des Mindestbetrags bezahlt, gelten die Pflichtbeiträge für die nicht erwerbstätige Person als in den Beiträgen des erwerbstätigen Ehepartners/eingetragenen Partners enthalten.
Als Arbeitnehmer unterliegt Ihr gesamtes Bruttoeinkommen aus unselbständiger Tätigkeit (mit wenigen Ausnahmen) den OASI/DI-Beiträgen. Die Gesamtbeiträge werden zu gleichen Teilen zwischen Ihnen und Ihrem Arbeitgeber aufgeteilt. Für das Jahr 2026 betragen die Arbeitnehmerbeiträge:
| Versicherung | Mitarbeiter-Tarif |
|---|---|
| Alters- und Hinterlassenenversicherung (AHV) | 4.35% |
| Invalidenversicherung (IV) | 0.70% |
| Erwerbsersatzordnung (EO) | 0.25% |
| Gesamtbetrag AHV/IV | 5.3% |
| ALV/AC (bis zu 148'200 CHF) | 1.10% |
| Beiträge insgesamt | 6.4% |
Andere obligatorische Versicherungen im Rahmen des Schweizer Sozialversicherungssystems
Unfallversicherung
Arbeitnehmer sind während und ausserhalb ihrer beruflichen Tätigkeit gegen Unfälle versichert. Der Arbeitgeber ist verpflichtet, eine Berufsunfall- und eine Nichtberufsunfallversicherung abzuschließen, wenn der Arbeitnehmer mehr als 8 Stunden pro Woche beschäftigt ist. Die Beiträge für die Berufsunfallversicherung werden vollständig vom Arbeitgeber getragen, während die Prämien für die Nichtberufsunfallversicherung vollständig vom Arbeitnehmer getragen werden können. Die Beiträge richten sich nach dem Versicherungsvertrag und sind auf ein versichertes Lohnsumme von bis zu 148'200 CHF (Stand 2026) begrenzt. Die Unfallversicherung deckt in der Regel Krankheitskosten, Lohnausfall, Invaliditäts- und Hinterlassenenrente sowie eine Erwerbsunfähigkeitsentschädigung ab. Eine Zusatzunfallversicherung kann zusätzliche Leistungen oder höhere Lohnsummen absichern.
Krankentagegeldversicherung
Der Arbeitgeber ist laut Arbeitsrecht verpflichtet, den Arbeitnehmenden während der Krankheit für einen bestimmten Zeitraum den Lohn weiter zu zahlen. Viele Arbeitgeber entscheiden sich stattdessen für den Abschluss einer freiwilligen Krankentagegeldversicherung, die ihren Mitarbeitenden während längerer krankheitsbedingter Abwesenheit für maximal 720 Tage innerhalb von 900 aufeinanderfolgenden Tagen 80 % des Gehalts zahlt. Die Versicherungsprämien werden in der Regel zwischen Arbeitgeber und Arbeitnehmenden geteilt und die Höhe hängt von der Versicherungspolice ab.
Krankenkasse
Alle Einwohner in der Schweiz sind verpflichtet, spätestens drei Monate nach ihrer Ankunft in der Schweiz eine Krankenversicherung bei einem zugelassenen Schweizer Krankenversicherer abzuschliessen. Die einzige Ausnahme ist, wenn jemand in seinem Heimatland aufgrund eines Sozialversicherungsabkommens versichert ist.
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